合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法
第一章 總則
第一條 為防止因違反法律或監(jiān)管的要求而遭受金融損失的風(fēng)險(xiǎn)以及因公司作為支付 結(jié)算組織未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則以及相關(guān)慣例標(biāo)準(zhǔn)而給公司信譽(yù)帶來的 損失等方面的風(fēng)險(xiǎn)；同時為了滿足監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求，健全公司內(nèi)部控制體系框架，建 立有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評 價(jià)試行辦法》、人民銀行《支付結(jié)算組織管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定快錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦 法。
第二條 有關(guān)定義。本辦法所稱“合規(guī)”是指，使公司的活動不違背所適用的法律法 規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于公司自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章 制度和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”）；
本辦法所稱“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指，支付清算組織因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自 律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于公司自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則(以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、 規(guī)則和準(zhǔn)則”)而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。有時， 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也指誠信風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橹Ц督Y(jié)算組織的商譽(yù)有時與其一貫遵循的誠實(shí)信用原則和公 平交易原則密切相關(guān)；
本辦法所稱“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制”是指，公司有效識別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動避免違規(guī)事件 發(fā)生，主動采取各項(xiàng)糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧掷m(xù)修訂相關(guān)制度及詳盡描述具體做法 的崗位手冊，有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的周而復(fù)始的循環(huán)過程；有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是支付 結(jié)算組織構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)，是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，是公司 安全穩(wěn)健運(yùn)行的重要基礎(chǔ)；
本辦法所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，是指適用于支付結(jié)算業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、 部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。

第三條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 框架，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng) 營；
合規(guī)管理是公司一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動。公司將綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市 場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。
第四條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。公司建立與經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括以下基本要素：
(一)合規(guī)政策； (二)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源； (三)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃； (四)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和管理流程； (五)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé) 第五條 董事會的合規(guī)職責(zé)。公司董事會對公司經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)有最終責(zé)任，履 行以下合規(guī)管理職責(zé)： （一）審核公司有關(guān)合規(guī)方面的制度； （二）每年至少一次對公司合規(guī)方面的制度及其實(shí)施情況進(jìn)行審核，對公司有效管理 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的力度進(jìn)行評估； （三）倡導(dǎo)并提升誠信與正直的價(jià)值觀念，以及遵守有關(guān)法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)的行為理 念； （四）監(jiān)控有關(guān)規(guī)章制度的實(shí)施情況(包括合規(guī)方面的問題是否能得到及時有效的解決

等)； （五）對合規(guī)部門的地位、職權(quán)及獨(dú)立性進(jìn)行明確規(guī)定； （六）應(yīng)確保合規(guī)部門不因履行職責(zé)而遭受管理人員或其他任何工作人員的打擊報(bào)復(fù)
或冷遇； （七）應(yīng)當(dāng)采取必要措施，為合規(guī)部門提供足夠的資源，保證公司能夠依靠常設(shè)性的、
高效的合規(guī)部門進(jìn)行相關(guān)決策； （八）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。 第六條 監(jiān)事會的合規(guī)職責(zé)。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督公司董事會和高級管理層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
的有效性，具體職責(zé)包括： （一）監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)職責(zé)的履行情況； （二）監(jiān)督公司合規(guī)政策的實(shí)施，確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改； （三）每年至少一次評估公司有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的力度； （四）合規(guī)政策規(guī)定的其他職責(zé) 。 第七條 高級管理人員的合規(guī)職責(zé)。高級管理人員在合規(guī)方面的職責(zé)主要包括： （一）負(fù)責(zé)建立合規(guī)方面的規(guī)章制度，并確保這些規(guī)章制度得以貫徹實(shí)施； （二）將有關(guān)實(shí)施情況向董事會報(bào)告； （三）負(fù)責(zé)對有關(guān)合規(guī)方面的規(guī)章制度進(jìn)行可行性評估； （四）對合規(guī)方面的規(guī)章制度及其實(shí)施情況進(jìn)行評估，確保有關(guān)規(guī)章制度一直具有可
行性； （五）在發(fā)現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)章制度的行為時，能夠采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施或進(jìn)行紀(jì)律處罰；

（六）在發(fā)生任何重大違反法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)的行為時，及時向董事會報(bào)告；
（七）應(yīng)倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，并將其作為公司文化建設(shè)的一個重要組成部；
（八）合規(guī)管理方面的規(guī)章制度或其他正式文件應(yīng)當(dāng)傳達(dá)給公司所有員工。
第三章 合規(guī)部門
第八條 合規(guī)部門的性質(zhì)。合規(guī)部門是識別、評估、通報(bào)、監(jiān)控并報(bào)告公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 的一個獨(dú)立的職能部門, 專門負(fù)責(zé)對公司業(yè)務(wù)開展, 產(chǎn)品開發(fā), 公共與政府關(guān)系, 客戶關(guān)系 和反洗錢等活動的合法合規(guī)審查等工作。
第九條 合規(guī)部門的職責(zé)。合規(guī)部門的具體職責(zé)包括但不限于以下各項(xiàng)：
（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)：合規(guī)部門應(yīng)主動對所有可能存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的公司各部門 業(yè)務(wù)活動履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé), 包括但不限于: 新產(chǎn)品上線, 新業(yè)務(wù)拓展, 媒體公關(guān),市 場營銷, 客戶關(guān)系, 政府聯(lián)絡(luò)等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范。業(yè)務(wù)部門的各項(xiàng)新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的 開展必須得到合規(guī)的認(rèn)可，合規(guī)部門應(yīng)提供必要的合規(guī)測試、審核和支持；
（二）建議職責(zé)：就適用法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)等向管理人員提出建議，包括及時掌握有 關(guān)法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)的最新變動情況，并就上述變動情況向管理人員提出相關(guān)建議；在發(fā) 現(xiàn)公司規(guī)章制度及流程存在缺陷時，立即對有關(guān)內(nèi)部流程和方針的可行性進(jìn)行評估；在必 要時，還應(yīng)對上述流程和方針提出修改建議或方案；
（三）指導(dǎo)和教育職責(zé)：合規(guī)部門應(yīng)協(xié)助高級管理層，就合規(guī)問題對員工進(jìn)行教育， 并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。通過政策、程序以及諸如合規(guī)手冊、內(nèi)部 行為準(zhǔn)則和各項(xiàng)操作指引等其他文件，為員工規(guī)范執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供書面指 引；
（四）識別、量化、評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)：主動識別和評估與公司經(jīng)營活動相關(guān)的合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，這些經(jīng)營活動包括：與新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)相關(guān)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，提議建立新業(yè) 務(wù)或建立新的客戶關(guān)系或者導(dǎo)致這種關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變更等活動；并就如何控制這些

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行說明；
（五）監(jiān)測、測試和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé): 監(jiān)督公司遵守有關(guān)規(guī)章制度的情況，實(shí)施 定期和全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評估及測試，定期向高級管理人員（必要時，向董事會）報(bào)告。 報(bào)告應(yīng)提及以下幾個方面的內(nèi)容：1、關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評估和檢查工作；2、已發(fā)現(xiàn)的違規(guī) 行為和/或存在的不足，以及所采取的補(bǔ)救措施；3、向合規(guī)部門人員及其他公司工作人員 提供的培訓(xùn)方面的信息；
（六）對外聯(lián)絡(luò)的職責(zé)：與公司外部的相關(guān)組織保持聯(lián)系，這些組織包括監(jiān)管當(dāng)局、 標(biāo)準(zhǔn)制定組織以及外部律師等；
（七）履行特定的法定職責(zé)：反洗錢職責(zé)等；
（八）制度建立職責(zé)：為正確實(shí)施有關(guān)法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，制定相關(guān)規(guī)章制度、流程 及有關(guān)文件（如合規(guī)手冊、內(nèi)部行為守則及行為指引等），并為員工制定書面指引。
第十條 合規(guī)部門的職權(quán)。合規(guī)部門享有如下與其工作職責(zé)有關(guān)的權(quán)力：
（一）為履行其職責(zé)而獲得有關(guān)必要信息資料的權(quán)利；
（二）對可能違反合規(guī)方面的規(guī)章制度的行為進(jìn)行調(diào)查的權(quán)利，以及指定外聘律師實(shí) 施上述調(diào)查的權(quán)利；
（三）隨時就其調(diào)查發(fā)現(xiàn)的任何違規(guī)或可能的違法行為向高級管理人員及董事會報(bào)告 的權(quán)力；
（四）有權(quán)主動與任何員工進(jìn)行交談和溝通，并有權(quán)為履行職責(zé)之需獲取任何記錄或 檔案材料。
第十一條 合規(guī)部門的管理。合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人根據(jù)本文件的原則規(guī)定負(fù)責(zé)合規(guī)部門的日 常管理工作：
（一）合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人對合規(guī)部門工作人員的工作進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督和管理；

（二）合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人調(diào)離崗位時，公司應(yīng)將該情況報(bào)告監(jiān)管部門；
（三）如情況需要，合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人有權(quán)繞開通常的通報(bào)渠道，直接向董事會董事 委員會報(bào)告工作；
（四）合規(guī)部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理辦法履行其職責(zé)，設(shè)計(jì)合規(guī)部門的行動方案和計(jì)劃， 如具體制度和流程的實(shí)施和復(fù)核、合規(guī)檢查以及就合規(guī)問題對公司工作人員進(jìn)行教育等。
第十二條 合規(guī)部門的獨(dú)立性。
（一）合規(guī)部門及其人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司的經(jīng)營活動。為確保合規(guī)部門的獨(dú)立性，公 司應(yīng)由一名高級管理層成員全面負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，并確保合規(guī)人員的合規(guī)職 責(zé)與其所承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間不產(chǎn)生利益沖突；
（二）合規(guī)部門有權(quán)獨(dú)立調(diào)查公司內(nèi)部可能違反合規(guī)政策的事件，對于調(diào)查所發(fā)現(xiàn)的 任何異常情況或可能的違規(guī)行為，合規(guī)部門可隨時向最高管理層報(bào)告；
（三）公司應(yīng)為合規(guī)部門提供足夠的資源以保證其高效履行職責(zé)。合規(guī)部門的預(yù)算及 合規(guī)部門工作人員的補(bǔ)償機(jī)制應(yīng)與合規(guī)部門的宗旨保持一致，而不應(yīng)依賴于業(yè)務(wù)部門的經(jīng) 營狀況。
第十三條 合規(guī)部門的人員和崗位要求。為確保高效地履行合規(guī)管理工作，負(fù)責(zé)合規(guī) 管理職責(zé)的工作人員應(yīng)具備必要的資質(zhì)、工 作經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)和個人素質(zhì)：
（一）工作人員具有較強(qiáng)的專業(yè)素質(zhì)，如能全面理解法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)及其對公司經(jīng) 營的影響。為保證合規(guī)部門工作人員的專業(yè)技能水平，應(yīng)當(dāng)對他們進(jìn)行定期和系統(tǒng)的教育 和培訓(xùn)，使工作人員能及時了解掌握法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)等方面的最新發(fā)展；
（二）工作人員具有較強(qiáng)的個人素質(zhì)（此要求與其他公司員工是一樣的），主要包括： 綜合素質(zhì)、思考能力、中立和獨(dú)立判斷的能力、良好的溝通能力、較強(qiáng)的判斷力和靈活性， 同時在處理合規(guī)問題上還應(yīng)具有勇于挑戰(zhàn)組織內(nèi)其他工作人員的能力。
第四章 合規(guī)部門與其他部門的關(guān)系

第十四條 各業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線應(yīng)主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動進(jìn)行日常 和（或）定期的合規(guī)性自查，并向合規(guī)部門提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，支持并配合合規(guī) 部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評估；新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)應(yīng)得到合規(guī)部的認(rèn)可。
第十五條 合規(guī)部門有義務(wù)為各業(yè)務(wù)部門和公司員工提供合規(guī)咨詢和幫助，通過提供 建設(shè)性意見，幫助業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線控制好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并為公司業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合 規(guī)支持。
第十六條 公司應(yīng)建立合規(guī)部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間在合規(guī)事務(wù)方面密切合作和 相互支持的機(jī)制：
（一）公司其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)識別、評估包括自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)，并 向合規(guī)部門報(bào)告相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，支持合規(guī)部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測；
（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)被列入內(nèi)部審計(jì)部門的風(fēng)險(xiǎn)評估范圍，而審計(jì)方案應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)級別相 當(dāng)。內(nèi)部審計(jì)部門考核合規(guī)部門工作時，應(yīng)檢查合規(guī)部門為保證公司遵守相關(guān)法律、規(guī)則 及標(biāo)準(zhǔn)而在公司內(nèi)部實(shí)施的控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的措施；
（三）如果合規(guī)部門以外的其他部門進(jìn)行相關(guān)檢查，并發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)行為，那么，該 測試部門應(yīng)當(dāng)及時將上述測試結(jié)果向合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人報(bào)告。
第五章 合規(guī)與外部監(jiān)管及外聘人員的關(guān)系
第十七條 合規(guī)部門作為公司與監(jiān)管部門聯(lián)系的專門部門，負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門保持日常 的工作聯(lián)系，并應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：
（一）合規(guī)部門負(fù)責(zé)對監(jiān)管部門下發(fā)的監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管意見和風(fēng)險(xiǎn)提示等監(jiān)管文件進(jìn) 行闡釋；并從合規(guī)的專業(yè)角度，向公司高級管理層系統(tǒng)地提出有效執(zhí)行這些文件的相關(guān)意 見和建議，包括組織修訂相關(guān)政策和程序；給予公司員工理解這些文件的相應(yīng)指導(dǎo)，持續(xù) 跟蹤這些文件在公司內(nèi)部的執(zhí)行情況；
（二）合規(guī)部門如對有關(guān)監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管意見和風(fēng)險(xiǎn)提示等監(jiān)管文件的要求有不明之

處，應(yīng)咨詢相關(guān)監(jiān)管部門，以準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管部門的要求；
（三）合規(guī)部門應(yīng)代表公司積極參與監(jiān)管規(guī)則和準(zhǔn)則的制定過程，積極向監(jiān)管部門反 饋意見和建議；
（四）合規(guī)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)參加公司與監(jiān)管部門之間溝通和交流等各項(xiàng)活動，以準(zhǔn)確理 解監(jiān)管部門的監(jiān)管意圖；
（五）公司應(yīng)確保向監(jiān)管部門報(bào)送文件和資料的準(zhǔn)確性和及時性，明確報(bào)送部門和合 規(guī)部門的相關(guān)職責(zé)；
（六）公司任命合規(guī)部門負(fù)責(zé)人，應(yīng)按照監(jiān)管要求向監(jiān)管部門備案或報(bào)告；公司應(yīng)在 合規(guī)部門負(fù)責(zé)人離任后的十個工作日內(nèi)，向監(jiān)管部門報(bào)告該合規(guī)部門負(fù)責(zé)人的離任原因等 有關(guān)情況。
第十八條 合規(guī)部門與外聘人員的關(guān)系。
（一）遇有特定工作需要聘請外聘人員辦理的，合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人應(yīng)對此外聘行為進(jìn) 行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控；
（二）不管合規(guī)部門的工作在多大程度上由外聘人員承擔(dān)，董事會和高級管理人員仍 應(yīng)對公司遵守相關(guān)法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)情況負(fù)責(zé)。
第六章 合規(guī)與公司績效考核
第十九條 公司的績效考核應(yīng)充分體現(xiàn)公司倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念，注意協(xié) 調(diào)業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，以增強(qiáng)公司員工的合規(guī)意識，形成良好的公司合規(guī)文 化。
第二十條 公司應(yīng)建立有效的合規(guī)評價(jià)制度，考核評價(jià)公司各部門、業(yè)務(wù)條線和分支 機(jī)構(gòu)管理人員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力時，應(yīng)征詢合規(guī)部門負(fù)責(zé)人的意見。
第二十一條 合規(guī)部門的績效應(yīng)由高級管理層直接考核。合規(guī)部門的預(yù)算管理應(yīng)與其

工作目標(biāo)保持一致，不應(yīng)取決于分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線的盈虧狀況。
第七章 合規(guī)責(zé)任
第二十二條 合規(guī)是公司每一位員工的責(zé)任；
各業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線對合規(guī)負(fù)有直接責(zé)任；
董事會和高級管理層對公司合規(guī)經(jīng)營負(fù)有最終責(zé)任；
合規(guī)部門作為協(xié)助公司高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立職能部門，應(yīng)履行盡職責(zé) 任。
第二十三條 對于發(fā)現(xiàn)合規(guī)問題卻隱瞞不報(bào)的，一旦被內(nèi)部審計(jì)部門或外部監(jiān)管者查 實(shí)，公司應(yīng)給予隱瞞不報(bào)者嚴(yán)厲處罰；對于主動報(bào)告合規(guī)問題或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的，公司可 視情況給予主動報(bào)告者減輕處罰、免責(zé)或獎勵。
第八章 合規(guī)文化
第二十四條 公司倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，并將其作為公司文化建設(shè)的一個重要 組成部分。
第二十五條 合規(guī)應(yīng)從公司高層做起，通過不斷完善公司治理強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，公 司高層的言行應(yīng)與公司的宗旨和價(jià)值觀念相一致；
公司高層應(yīng)設(shè)定鼓勵合規(guī)的基調(diào)，倡導(dǎo)并在全公司推行誠信和正直的道德行為準(zhǔn)則和 公司價(jià)值觀念，努力培育公司全體員工的合規(guī)意識，在全公司上下推行合規(guī)人人有責(zé)、主 動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，促進(jìn)公司內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。
第九章 附則
第二十六條 本辦法未盡事宜，以人民銀行和銀監(jiān)會以及其他國家有關(guān)機(jī)關(guān)的規(guī)定為 準(zhǔn)。

第二十七條 本辦法的解釋、修訂權(quán)屬于公司董事會。 第二十八條 本辦法自公司董事會通過之日起施行。